Faktoringas ir gautinų sumų finansavimas
Faktoringas ir gautinų sumų finansavimas yra terminai, susiję su mažų įmonių finansavimu. Visada buvo sudėtinga užduotis užsitikrinti kapitalą, kad būtų galima pradėti verslą, nes bankai nenori suteikti kapitalo, neprašydami užstato ar finansinių ataskaitų už pastaruosius kelerius metus, ko akivaizdu, kad to nėra, kai pradedamas mažas verslas. Grynųjų pinigų įplaukos yra gyvybiškai svarbios bet kokiai naujai smulkiai įmonei, kad galėtų ją išlaikyti ir padengti kasdienes išlaidas bei verslo operacijas. Kadangi kredito aplinka yra griežtesnė nei bet kada anksčiau, įmonės visada ieško alternatyvių savo verslo finansavimo būdų, kad gautų kapitalą, kurio joms labai reikia sklandžiam verslui vykdyti. Du tokie netradiciniai smulkaus verslo finansavimo būdai yra faktoringas ir gautinų sumų finansavimas. Dažnai kalbama apie šiuos du dalykus kaip beveik identiškus, tačiau tarp faktoringo ir gautinų sumų finansavimo yra skirtumų, kuriuos reikia pabrėžti, kad kiekvienas, ieškantis finansų savo verslui, galėtų pasiimti vieną arba abu, atsižvelgdamas į savo poreikius.
Faktoringas
Tai yra sistema, kuria įmonė, kuri specializuojasi finansų srityje, perka bet kokio verslo neapmokėtas sąskaitas. Ši įmonė dar vadinama faktoriumi. Paprastai veiksnys avansu sudaro 70–90% visos gautinų sumų pirkimo metu. Likutį faktorius išleidžia atskaičius faktoringo mokestį, kai faktorius įprastai realizuoja sąskaitas po 30-45 dienų laikotarpio. Faktoringo mokestis priklauso nuo dienų, per kurias faktorius gali realizuoti pinigus, skaičiaus, taip pat nuo bendros gautinos sumos vertės. Paprastai faktoringo mokestis yra nuo 1,5 iki 5,5 % visos gautinos sumos vertės. Faktoringo mokestis yra didelis, kai yra tam tikra rizika, susijusi su gautinos sumos realizavimu.
Faktoringas yra paprastas būdas gauti pinigų srautą versle, kuris yra gyvybiškai svarbus norint tęsti kasdienes operacijas ir padengti įvairias išlaidas. Kita vertus, faktoringo įmonės klesti, nes jos ima komisinius už gautinų sumų iš tiekėjų surinkimą įmonės vardu. Šioje sistemoje smulkaus verslo savininkas gali pasirinkti, kurias sąskaitas faktūras pasilikti savirealizacijai, o kurias atiduoti faktoringo įmonei, atsižvelgdamas į realizavimo patogumą.
Gautinų sumų finansavimas
Tai dar viena smulkaus verslo finansavimo sistema, kuri primena tradicinį finansavimą iš bankų, tačiau turi daug subtilių skirtumų. Nors bankas teikia paskolas verslui tik po to, kai savininkas pateikia užstatą, pvz., terminuotąjį indėlį, įrenginius ir mašinas ar kitą turtą, gautinų sumų finansavimu verslo savininkas turi įkeisti verslo turtą kartu su gautinomis sąskaitomis finansų įmonei. Skolinančios institucijos kredito linija skiriasi priklausomai nuo gautinų sumų ir paprastai įmonės savininkui leidžiama atsiimti iki 70–90 % gautinų sumų, o palūkanos skaičiuojamos tik nuo įmonės savininko išimtos pinigų sumos. Gautinų sumų finansavimas yra pigesnis nei faktoringo ir čia gautinos sumos veikia kaip kredito užstatas. Tačiau gautinų sąskaitų finansavimas gali netikti labai mažoms įmonėms, nes bankai nustato minimalų mėnesio pardavimo tikslą, kad tokiu būdu būtų suteiktas kreditas.
