Pagrindinis skirtumas – Coverdell ESA vs 529
Išsilavinimo išlaidos vaikui yra didelės išlaidos, todėl daugelis tėvų pradeda taupyti, kai jų vaikai yra labai maži, kad užtikrintų gerą išsilavinimą. „Coverdell ESA“(„Coverdell Education Savings Account“) ir planas 529 yra dvi Jungtinėse Valstijose plačiai naudojamos galimybės taupyti aukščiau nurodytais tikslais. Pagrindinis skirtumas tarp „Coverdell ESA“ir „529“yra tas, kad „Coverdell ESA“yra mokesčių lengvatas švietimo taupymo planas, skirtas būsimoms pradinio ir vidurinio mokymo išlaidoms padengti, o 529 taip pat yra panašus švietimo taupymo planas, padedantis atidėti lėšas būsimoms kolegijos išlaidoms padengti.
Kas yra Coverdell ESA?
A Coverdell ESA yra mokesčių lengvatas švietimo taupymo planas, kurį vienas iš tėvų / globėjų gali prašyti naudos gavėjo (tikriausiai vaiko ar anūko) vardu, kad padengtų būsimas pradinio ir vidurinio mokymo išlaidas. Informaciją apie reikalavimus atitinkančias Coverdell ESA mokymo išlaidas galima rasti Vidaus pajamų kodekso 530 skiltyje. Išėmimai už reikalavimus atitinkančias mokymosi išlaidas atidedami mokesčiai, o lėšos taip pat gali augti neapmokestinamos.
Rėmėjas negali įnešti lėšų į Coverdell ESA, kai gavėjui sukanka 18 metų, taip pat negali būti atidaryta Coverdell ESA vyresniam nei 18 metų gavėjui. Lėšos Coverdell ESA turi būti išmokamos kvalifikuoto mokymo išlaidoms padengti iki to laiko, kai gavėjui sukanka 30 metų, arba vietoj to jos skiriamos kitam šeimos nariui, jaunesniam nei 30 metų. Kitas elementas, aiškiai skiriantis Coverdell ESA nuo 529 plano, yra ribotas metinis laikotarpis. įmokų limitai, kai limitas negali viršyti 2 000 USD vienam gavėjui iki 18 metų.
01 pav. „Coverdell ESA“taupo lėšas būsimoms pradinio ir vidurinio ugdymo išlaidoms
Lėšos, esančios Coverdell ESA, gali sudaryti sąlygas įvairioms investavimo galimybėms, įskaitant akcijas, obligacijas ir investicinius fondus. Jei lėšos išimamos ne švietimo tikslais, kaip bauda taikomas 10 % mokestis.
Kas yra 529 planas?
529 taip pat yra mokesčių lengvatas švietimo taupymo planas, kurį vienas iš tėvų / globėjų gali prašyti gavėjo vardu, kad atidėtų lėšų būsimoms koledžo išlaidoms padengti. 529 planai yra oficialiai įvardijami kaip kvalifikuoti mokymo planai, juos remia valstybės ar švietimo institucijos ir yra įgalioti pagal Vidaus pajamų kodekso 529 skyrių. Daugumoje 529 planų siūlomi bent 300 000 USD įmokų limitai visą gyvenimą. Iš anksto apmokėtas studijų planas ir koledžo taupymo planas yra du pagrindiniai 529 plano tipai.
Iš anksto apmokėto studijų planas
Iš anksto apmokėto mokymo plano atveju tėvai / globėjai gali iš anksto apmokėti būsimą vaiko mokslą ir mokesčius pagal dabartinius tarifus
Kolegijos taupymo planas
Tai suteikia galimybę tėvams / globėjams prisidėti prie sąskaitos, skirtos apmokėti vaiko aukštąjį mokslą bet kurioje tinkamoje mokymo įstaigoje
02 pav. 529 Planas taupo lėšas būsimoms koledžo išlaidoms
Skirtingai nei Coverdell ESA, 529 planuose nėra amžiaus ribos, nuo kurios lėšos turi būti išmokamos. Kalbant apie investicijas, 529 planai neturi plataus pasirinkimo, kaip Coverdell ESA.
529 planų atėmimas nėra apmokestinamas pajamų mokesčiu. Tačiau jei lėšos išimamos ne švietimo tikslais, kaip bauda imamas 10 proc. Pagal mokesčius, metiniai priežiūros mokesčiai ir turto valdymo mokesčiai imami iš 529 planų, kuriuose taip pat nurodoma pradinė investicija.
Kokie yra Coverdell ESA ir 529 panašumai?
- Lėšos, skirtos tiek Coverdell ESA, tiek 529, yra neapmokestinamos.
- 10 % bauda už išankstinį pasitraukimą taikoma ir Coverdell ESA, ir 529.
Kuo skiriasi Coverdell ESA ir 529?
Coverdell ESA vs 529 |
|
| A Coverdell ESA yra mokesčių lengvatas švietimo taupymo planas, kurį vienas iš tėvų / globėjų gali prašyti naudos gavėjo vardu, kad padengtų būsimas pagrindinio ir vidurinio mokymo išlaidas. | 529 yra mokesčių lengvatas švietimo taupymo planas, kurį vienas iš tėvų / globėjų gali prašyti gavėjo vardu, atidėdamas lėšas būsimoms studijų išlaidoms padengti. |
| Įnašo limitas | |
| Metinė Coverdell ESA įnašo riba yra 2 000 USD vienam gavėjui iki 18 metų. | Ne mažiau kaip 300 000 USD viso gyvenimo įmokų limitai pasiekiami daugelyje 529 planų. |
| Investicijų parinktys | |
| Coverdell ESA lėšas leidžiama investuoti į įvairias investavimo galimybes, įskaitant akcijas, obligacijas ir investicinius fondus. | 529 planuose yra ribotas investavimo parinkčių skaičius. |
Santrauka – Coverdell ESA vs 529
Skirtumas tarp „Coverdell ESA“ir „529“daugiausia priklauso nuo mokymosi išlaidų, kurias padengs kiekvienas planas. Nors „Coverdell ESA“kaupia lėšas būsimoms pradinio ir vidurinio mokslo išlaidoms, 529 kaupia lėšas būtent koleginiam išsilavinimui. Tarp dviejų planų taip pat galima rasti daugybę kitų skirtumų, tokių kaip įmokų limitas ir investavimo galimybės. Be to, už lėšų, skirtų kvalifikuotoms mokymosi išlaidoms, išėmimą, abiem taikomos nuobaudos.
Atsisiųskite „Coverdell ESA vs 529“PDF versiją
Galite atsisiųsti šio straipsnio PDF versiją ir naudoti ją neprisijungus, kaip nurodyta citatų pastabose. Atsisiųskite PDF versiją čia. Skirtumas tarp Coverdell ESA ir 529.
