APR (metinė procentinė norma) palyginti su palūkanų norma
Jei turite papildomų pinigų, galite juos investuoti į finansų įstaigą (pvz., bankus ir kredito unijas), pastatų bendriją ar vyriausybės obligacijas. Šios institucijos apdovanoja jus (investuotoją) mokėdamos palūkanas už jūsų investicijas (arba santaupas). Taigi, jūsų investicija uždirbs jums pinigų.
Atvirkščiai, kai skolinatės pinigus, jūs (skolininkas) mokate palūkanas finansų institucijai (skolintojui) už tą paskolą, kurią pasiskolinote.
Pradinė investuota (arba pasiskolinta) pinigų suma vadinama pagrindine suma (dažnai žymima P), o pagrindinės sumos uždirbti pinigai vadinami palūkanomis (žymima I), ir jie uždirbami pagal normą, žinomą kaip palūkanų norma (r arba R).
Apskritai, palūkanų normos pateikiamos kaip per metus (metus) uždirbtų (skaičiuojamų) palūkanų procentas.
Palūkanos gali būti skaičiuojamos dviem būdais; paprastos palūkanos arba sudėtinės palūkanos.
Paprastos palūkanos – tai palūkanos, mokamos (skaičiuojamos) tik už pradinę investuotą (pasiskolintą) pinigų sumą (pagrindinę sumą), o ne už bet kokias šia suma uždirbtas (skaičiuojamas) palūkanas. Paprastos palūkanos taip pat vadinamos vienodo dydžio palūkanomis.
Sudėtinės palūkanos – tai palūkanos, mokamos už investuotą (pasiskolintą) sumą (pagrindinę sumą), taip pat už visas sukauptas palūkanas.
Metinė procentinė norma (APR) yra faktinė palūkanų norma, kuri imama už paskolą išsimokėtinai, pvz., finansų institucijų ir kitų skolintojų. APR priklauso nuo paskolos sutarties sąlygų ir gali būti skaičiuojama įvairiai, nes paskolos būna įvairių formų ir apima įvairius laikotarpius. Efektyvus APR yra skolintojo imamas mokestis + sudėtinė palūkanų norma (skaičiuojama per metus).
Esminis skirtumas tarp palūkanų normos ir metinės procentinės normos (MNL) yra tas, kad pirmąją nustato valstybė arba centrinis bankas, atsižvelgdamas į žemės pinigų politiką. Jį bet kada gali pakeisti valstybė arba centriniame banke, tačiau jis nustatomas tam tikram laikotarpiui. APR priklauso nuo paskolos sutarties sąlygų, pvz., grąžinimo grafiko, nurodytos palūkanų normos ir kitų susijusių mokesčių.
