Pagrindinis skirtumas – kvalifikuotas ir nekvalifikuotas anuitetas
Anuitetas yra investicija, iš kurios periodiškai atsiimama. Norėdamas investuoti į anuitetą, investuotojas turi turėti didelę pinigų sumą, kurią reikia investuoti iš karto, o išėmimai bus atliekami per tam tikrą laikotarpį. Anuitetus galima suskirstyti į dvi pagrindines kategorijas: kvalifikuotus ir nekvalifikuotus. pagrindinis skirtumas tarp kvalifikuoto ir nekvalifikuoto anuiteto yra tas, kad kvalifikuotas anuitetas yra anuitetas, iš kurio galima atskaityti mokesčius, o nekvalifikuotas anuitetas yra anuitetas, kuris negali būti atskaitomas, nes investuotojas jau sumokėjo mokesčius už fondą jo mokėjimo metu. pradžia.
Kas yra kvalifikuotas anuitetas?
Kvalifikuotas anuitetas vadinamas anuitetu, iš kurio galima atskaityti mokesčius. Pasak Vidaus pajamų tarnybos (IRS), kai išmokama anuitetas, jis apmokestinamas pajamų mokesčiu. Kadangi kvalifikuotas anuiteto pasiūlymas kaupia atidėtas mokesčių pajamas ir turi patrauklių mokesčių lengvatų, jie laikomi patrauklia investavimo galimybe.
Toliau pateikti keli kvalifikuotų anuitetų pavyzdžiai.
Individuali išėjimo į pensiją sąskaita (IRA)
Turėdamas IRA, investuotojas investuoja tam tikrą pinigų sumą pensijai sutaupyti į sąskaitą, kurią atidaro investuotojo darbdavys, banko įstaiga arba investicinė įmonė. IRA lėšos yra paskirstomos į skirtingas investavimo galimybes, kad būtų gauta grąža. Yra du pagrindiniai plačiai naudojamų IRA tipai: tradicinė IRA ir Roth IRA.
Tradicinė IRA
Šiuo atveju lėšos neapmokestinamos, kol jos neišimamos. Jei lėšos išimamos nepasibaigus išėjimo į pensiją laikotarpiui, draudimo bendrovei mokamas 10% baudos mokestis. Jei mokesčių tarifas išėjus į pensiją yra mažesnis, tai yra naudingiau.
Roth IRA
Roth IRA metinės įmokos mokamos iš lėšų po mokesčių. Išėjus į pensiją išėmus mokesčius nebus taikomas joks mokestis; todėl, jei mokesčių tarifai yra didesni išėjus į pensiją, ši galimybė yra naudingesnė, palyginti su tradicine IRA.
401 (k) planas
401(k) planas yra investicinis planas, kurį nustato darbdaviai, kad būtų galima mokėti atlyginimų atidėjimo įmokas reikalavimus atitinkantiems darbuotojams prieš apmokestinimą.
403 (b) planas
403(b) planas yra pensijų planas, panašus į 403(b), skirtas valstybinių mokyklų ir neapmokestinamų organizacijų darbuotojams. Tai taip pat vadinama Tax Shelted Anuity (TSA) planu.
01 paveikslas: 401 (k) yra vienas iš plačiai naudojamų kvalifikuotų anuitetų
Kas yra nekvalifikuotas anuitetas?
Nekvalifikuotas anuitetas yra anuitetas, kuriam negalima atskaityti mokesčių, nes investuotojas jau sumokėjo mokesčius už fondą jo atsiradimo metu. Nekvalifikuotame anuitete apmokestinamos tik uždirbtos palūkanos, kai palūkanos atimamos. Jei investuotojas nusprendžia atsiimti pagrindinę sumą, už ją mokėti nereikia mokėti mokesčių. Toliau pateikiami keli nekvalifikuoto anuiteto pavyzdžiai.
Akcijos
Akcijos yra investicijos, kurios reiškia nuosavybės teisę į įmonę. Paprastosios ir privilegijuotosios akcijos yra pagrindinės akcijų rūšys. Paprasti akcininkai turi teisę balsuoti, o privilegijuotieji – ne.
Indiciniai fondai
Indicinis fondas yra investicinė priemonė, kurioje lėšos sujungiamos iš daugelio investuotojų, kurie turi bendrą investavimo tikslą. Investicinį fondą valdo fondo valdytojas, kuris investuoja į daugybę pasirinkimo galimybių, pavyzdžiui, akcijas, obligacijas ir pinigų rinkos priemones, siekdamas gauti kapitalo prieaugio.
Kuo skiriasi kvalifikuotas ir nekvalifikuotas anuitetas?
Kvalifikuotas ir nekvalifikuotas anuitetas |
|
| Kvalifikuotas anuitetas vadinamas anuitetu, iš kurio galima atskaityti mokesčius. | Nekvalifikuotas anuitetas yra anuitetas, iš kurio negalima atskaityti mokesčių. |
| Priešingai | |
| Kvalifikuotas anuitetas yra investicija iki mokesčių. | Nekvalifikuotas anuitetas yra investicija po mokesčių. |
| Pavyzdžiai | |
| IRAs, 401 (k) ir 403 (b) planai yra populiarūs kvalifikuoto anuiteto pavyzdžiai | Akcijos ir investiciniai fondai yra plačiai naudojami nekvalifikuoti anuitetai. |
| IRS apribojimai | |
| IRS riboja metines kvalifikuoto anuiteto įmokas. | IRS metinių įmokų apribojimai netaikomi nekvalifikuotam anuitetui. |
Santrauka – kvalifikuotas ir nekvalifikuotas anuitetas
Pagrindinis skirtumas tarp kvalifikuoto ir nekvalifikuoto anuiteto priklauso nuo to, ar anuitetas yra tinkamas mokesčių atskaitymui (kvalifikuotas anuitetas), ar jo negalima atskaityti (nekvalifikuotas anuitetas). Abiejų šių rūšių anuitetams taikoma 10 % bauda už išankstinį atsiėmimą, jei investuotojas yra jaunesnis nei 59 metų.5 metai. Be to, investuotojai turi pradėti imti įmokas, kai jiems sukanka 70,5 metų, neatsižvelgiant į tai, ar anuitetas yra kvalifikuotas, ar ne.
